山东地税网上申报系统：http://wsbs.sdds.gov.cn/etax

山东地税网上申报系统常见问题解答

10月7日新增

 问题1.纳税人进行土地增值税申报提示当前属期内没有可申报的土地增值税项目。

 答复：10月份金税三期优化版上线，相比大集中版新增了“土地增值税项目登记”功能模块，按照《国家税务总局关于修订土地增值税纳税申报表的通知》（税总函〔2016〕309号）的要求需要从事房地产开发行业的纳税人，到税务机关领取填写《土地增值税项目登记表（从事房地产开发的纳税人适用）》，并报送至办税服务厅进行期初数据补录，补录完成的纳税人就可以从外网正常申报土地增值税。

 

 问题2. 网报登录的密码是什么？

 答复：若纳税人为老用户（即原使用www.12366.cn的纳税人），网报登录密码是原总局网报系统登录的密码。若纳税人为新用户（即未使用过www.12366.cn的纳税人或者是使用“山东企业综合办税平台”的用户），需电话联系本地运维（网站右上角“运维电话”，点击“获取县区局电话清单”）或者办税服务大厅人员通过“网报开户管理”获取网报登录账号和密码。

 

 问题3. 登录提示用户名或密码错误。

 答复：输入密码时请注意区分字母密码大小写，密码遗忘请电话联系本地运维或者办税服务大厅人员通过“网报开户”管理模块进行重置密码操作。

 

 问题4. 房产税、土地使用税申报时提示往期未申报，无法申报第三季度税款，但实际纳税人往期已经申报。

 答复：外网申报的纳税人不建议通过“房产税税源信息采集—房屋信息最后一栏操作类型中的应税明细修改房产原值、出租房产原值、有效期起止等信息”，因为这类信息的变动或者保存会造成核心数据的变动，从而形成往期未申报，因此凡是此类情况形成的往期未申报需要纳税人到大厅办理申报缴款业务。如果仅是想打开查看税源采集信息，那么看完后不要保存，直接退出即可。

 

 问题5.已经缴款成功，如何作废？

 答复：如果纳税人从外网划款成功，那么将无法再作废相应的申报表，对于核实确为录入错误造成多缴税款的需要纳税人到办税服务大厅办理退税业务。

 

 问题6：个别纳税人进行扣款时出现多个预算科目和分配比例问题。

 答复：如果纳税人扣款时出现提示“多个预算科目或者分配比例”无法扣缴的情况，需要纳税人前往大厅进行扣款操作。

 

 问题7：财务报表期初数无法带出。

 答复：因金税三期优化版上线财务报表新旧表单个别字段差异，导致财务报表期初数暂无法带出，纳税人本期申报时，可自行根据上期累计数直接填写入相应累计数相关栏次即可，下期申报即不会出现此问题。

 

 问题8：原使用综合办税平台的纳税人想换为使用网报，该如何处理？

 答复：此类纳税人被定义为新增网报户，需要电话联系本地运维（网站右上角“运维电话”，点击“获取县区局电话清单”）或者办税服务厅人员通过“网报开户管理”功能模块启用新的登录账号和密码。

 

 问题9：网上办税服务厅没有个税模板下载链接。

 答复：个税模板可以在两个地方进行下载：（1）在网上办税服务厅首页的办税服务---下载专区中---操作手 册---关于下载专区办税软件和手册的下载说明中进行下载（其他税种模板也可在此下载）；（2）在扣缴个人所得税申报初始化页面点击Excel模板下载即可下载个税模板。

 

 问题10：申报扣缴个税时，提示未在主管税务机关进行汇总申报备案，不能进行直接汇总申报。

 答复：出现该提示是由于填写的个税模板中“扣缴个人所得税报告表”页第2列是否明细申报中选择的为“否”，目前个税都为明细申报，需要把该项修改为“是”即可。

 

 问题11：扣缴个人所得税申报，是否使用老模板？

 答复：扣缴个人所得税申报模板可以使用原总局12366系统（最新）使用的模板，如无该模板可在初始化页面重新下载。

 注意：该模板只支持网上申报使用，若前往大厅申报请联系税务人员获取新模板。

 

 问题12：扣缴个人所得税申报和扣缴个人所得税（大数据）申报的模板填写注意事项

 答复：（1）请确认是否为下载的是最新的模板，最好在优化版新系统中（可到初始化页面）进行下载。目前为止执行失败的模板都少了“个人所得税减免税事项报告表”页，最新模板是包括该页的,且该页的减免事项均进行了更新。

 （2）若出现模板无法自动计算的问题，请检查使用版本（可能使用的是WPS，需要换为OFFICE2003或者2007方可自动计算）并启用宏（没有启用宏的情况下应纳税额不能自动计算）

 （3）个税模板中扣缴个人所得税报告表中“收入额”、“免税收入”、“税前扣除项目”必须为保留两位小数，如果需要从别的表格复制到模板中请先设置好单元格格式然后再进行复制粘贴操作。

 （4）扣缴个人所得税报告表中所得项目请下拉选择或者点击正上方“全部”按钮进行填充，不要进行复制，所得期间可以点击“填充所得期间”按钮填充，不要复制，否则可能会破坏单元格式导致失败。

 （5）需要注意excel版本为office，不要用WPS，注意启用宏，填写完数据后需要点击“应用公式到表格”按钮对数据进行自动计算，然后点击“审核”按钮确保审核通过。

 

 问题13：上传扣缴个人所得税（大数据）模板后，点击填写申报表系统提示操作失败处理具体业务出现异常